Norma privind finantarea cu dobanda subventionata a operatorilor economici (NI-FIN-06-V/0)

In M. Of. nr. 53 din 21 ianuarie 2011 a fost publicata Hotararea Comitetului Interministerial de Finantari, Garantii si Asigurari nr. 167/2010 pentru aprobarea Normei privind finantarea cu dobanda subventionata a operatorilor economici (NI-FIN-06-V/0).
Din cuprins:
ART. 1
Se aproba Norma privind finantarea cu dobanda subventionata a operatorilor economici (NI-FIN-06-V/0), prevazuta in anexa care face parte integranta din prezenta hotarare.
ART. 2
La data intrarii in vigoare a prezentei hotarari se abroga Hotararea Comitetului Interministerial de Finantari, Garantii si Asigurari nr. 202/2009 pentru aprobarea Normei privind finantarea cu dobanda subventionata a operatorilor economici, in numele si in contul statului (NI-FIN-06-IV/0), publicata in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 918 din 29 decembrie 2009.

ANEXA 1

NORMA
privind finantarea cu dobanda subventionata a operatorilor economici (NI-FIN-06-V/0)

Prezenta norma a fost elaborata in conformitate cu Legea nr. 96/2000 privind organizarea si functionarea Bancii de Export-Import a Romaniei EXIMBANK – S.A., republicata, si cu Hotararea Guvernului nr. 534/2007 privind infiintarea, atributiile, competentele si modul de functionare ale Comitetului Interministerial de Finantari, Garantii si Asigurari si reglementarea operatiunilor de finantare, garantare si asigurare efectuate de Banca de Export-Import a Romaniei EXIMBANK – S.A. in numele si in contul statului, cu modificarile si completarile ulterioare, precum si cu Regulamentul (CE) nr. 1.998/2006 al Comisiei din 15 decembrie 2006 privind aplicarea articolelor 87 si 88 din tratat ajutoarelor de minimis*1, ca urmare a Hotararii nr. 149 din 29 noiembrie 2010 a Comitetului Interministerial de Finantari, Garantii si Asigurari privind aprobarea prelungirii schemei de ajutor de minimis Finantarea cu dobanda subventionata.
————
*1 Publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr. 379 din 28 decembrie 2006.

CAPITOLUL I
Obiectul finantarii

ART. 1
(1) Banca de Export-Import a Romaniei EXIMBANK – S.A., denumita in continuare EximBank, acorda operatorilor economici credite in lei cu dobanda subventionata, destinate cresterii competitivitatii acestora si sustinerii mediului de afaceri romanesc.
(2) Prezenta norma stabileste conditiile de implementare in perioada 2011 – 2012 a schemei transparente de ajutor de minimis, care respecta criteriile prevazute de Regulamentul (CE) nr. 1.998/2006.
ART. 2
(1) Produsele de finantare acordate de catre EximBank conform prezentei norme inglobeaza o componenta de ajutor de minimis. Ajutorul de minimis se acorda sub forma subventiei de dobanda.
(2) In cazul microcreditului pentru IMM, creditului pentru femei antreprenor si creditului de investitii flexibil pentru IMM, ajutorul de minimis se acorda sub forma subventiei de dobanda si a subventiei de garantie.
ART. 3
EximBank, in calitate de administrator al Fondului destinat stimularii operatiunilor de comert exterior, precum si pentru finantarea, cofinantarea si refinantarea activitatilor de dezvoltare a infrastructurii, a utilitatilor de interes public, dezvoltare regionala, sustinere a activitatii de cercetare-dezvoltare, protectia mediului inconjurator, ocupare si formare a personalului, sustinere si dezvoltare a intreprinderilor mici si mijlocii si a tranzactiilor internationale, potrivit art. 10 lit. c) din Legea nr. 96/2000, republicata, are si calitatea de furnizor de ajutor de stat in cadrul schemei instituite prin prezenta norma.

CAPITOLUL II
Definitii

ART. 4
In sensul prezentei norme, urmatoarele notiuni se definesc astfel:
a) credit – creditul in lei, cu dobanda subventionata, acordat de EximBank, in numele si in contul statului, operatorului economic, sub forma creditului de investitii/creditului pe obiect;
b) transport rutier – transportul de marfa si transportul de pasageri pe cale rutiera;
c) tranzactii imobiliare – cumpararea/construirea de imobile in scopul vanzarii/inchirierii;
d) produse agricole – produsele enumerate in anexa nr. 1 la Tratatul instituind Comunitatea Europeana, cu exceptia produselor din pescuit;
e) IMM – persoane juridice, asa cum sunt definite in Regulamentul (CE) nr. 70/2001 al Comisiei din 12 ianuarie 2001 privind aplicarea articolelor 87 si 88 din Tratatul CE la ajutoare de stat pentru intreprinderile mici si mijlocii, cu modificarile si completarile ulterioare*2;
f) IMM nou-infiintata (start-up) – IMM inregistrata la registrul comertului cu cel mult 24 de luni inainte de data solicitarii, care prezinta cel putin o situatie financiara semestriala/anuala depusa la administratia financiara;
g) rata de dobanda – rata dobanzii creditului contractat, fixa pe toata durata contractului de credit;
h) rata de subventie – rata cu care se subventioneaza rata dobanzii la creditul contractat; aceasta se aproba prin hotarare a Comitetului Interministerial de Finantari, Garantii si Asigurari (C.I.F.G.A.) si se publica in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I;
i) rata de referinta – rata de actualizare a fluxurilor de dobanda calculate pe toata durata de creditare, comunicata de Comisia Europeana;
j) femei antreprenor:
– peste 50% din actiuni/parti sociale si drepturile de vot corespunzatoare sunt detinute de femei; sau
– femeia actionar/asociat are si calitatea de administrator al IMM.
————
*2 Publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr. 10 din 13 ianuarie 2001.

CAPITOLUL III
Bugetul si durata schemei

ART. 5
(1) Pentru facilitatile acordate conform prezentei scheme, EximBank actioneaza in numele si in contul statului. Sursa de finantare a acestor operatiuni este, potrivit art. 10 lit. c) din Legea nr. 96/2000, republicata, Fondul destinat stimularii operatiunilor de comert exterior, precum si pentru finantarea, cofinantarea si refinantarea activitatilor de dezvoltare a infrastructurii, a utilitatilor de interes public, dezvoltare regionala, sustinere a activitatii de cercetare-dezvoltare, protectia mediului inconjurator, ocupare si formare a personalului, sustinere si dezvoltare a intreprinderilor mici si mijlocii si a tranzactiilor internationale.
(2) Bugetul total al schemei pe perioada suplimentara de implementare 2011 – 2012, defalcat pe ani, este urmatorul:

– milioane lei –
________________________________________________________________________________
2011       2012
________________________________________________________________________________
Fonduri pentru finantari cu dobanda subventionata            40         40
________________________________________________________________________________
Total ajutor de minimis pentru subventie de dobanda*)         8          8
________________________________________________________________________________
Total ajutor de minimis pentru garantii*)                   0,6        0,6
________________________________________________________________________________
Numar estimat de beneficiari                                 60         60
________________________________________________________________________________
*) Ajutorul de minimis nu implica un transfer efectiv de fonduri catre beneficiari.

CAPITOLUL IV
Beneficiari si criterii de eligibilitate

ART. 6
(1) Un operator economic este eligibil pentru a beneficia de finantare si de ajutor de stat in cadrul prezentei scheme daca, la data depunerii cererii de finantare, indeplineste cumulativ urmatoarele criterii:
a) nu se afla in dificultate financiara, in conformitate cu prevederile Liniilor directoare privind ajutorul de stat pentru salvarea si restructurarea firmelor in dificultate*3;
b) nu s-a instituit procedura insolventei, prevazuta de legislatia in vigoare;
c) prezinta garantii colaterale pentru garantarea creditului solicitat, conform reglementarilor interne ale EximBank, excluzand garantii ale statului. Pentru garantarea microcreditului pentru IMM si a creditului pentru femei antreprenor se solicita numai garantia personala a cel putin unuia dintre actionari/asociati/administratori, materializata prin avalizarea de catre actionari/asociati/administratori a unui bilet la ordin emis de imprumutat;
d) contribuie din surse proprii la finantarea proiectului de investitii cu cel putin 20% din costul total al acestuia. Acest criteriu se aplica doar operatorilor economici care solicita credite de investitii;
e) nu figureaza cu sume restante in baza de date a Centralei Riscurilor Bancare (C.R.B.)*4;
f) nu figureaza cu incidente majore cu cecuri si bilete la ordin in ultimele 12 luni in baza de date a Centralei Incidentelor de Plati (C.I.P.)*5;
g) nu inregistreaza datorii restante catre bugetul general consolidat al statului, al caror mod de plata nu a fost reglementat conform prevederilor legale in vigoare;
h) in cazul in care a fost emisa o decizie de recuperare a unui ajutor de stat impotriva sa, aceasta a fost deja executata, creanta fiind integral recuperata;
i) nu se afla in litigiu, in calitate de parat, cu Ministerul Finantelor Publice, inclusiv cu Agentia Nationala de Administrare Fiscala, Autoritatea pentru Valorificarea Activelor Statului si cu EximBank;
j) suma ajutoarelor de minimis de care a beneficiat intr-o perioada de 3 ani fiscali (2 ani fiscali anteriori plus anul curent), inclusiv ajutorul de minimis solicitat conform prezentei scheme, nu depaseste echivalentul in lei a 200.000 euro (100.000 euro pentru transport rutier);
k) pentru a beneficia de creditul pentru femei antreprenor, IMM va indeplini si unul dintre urmatoarele criterii:
– peste 50% din actiuni/parti sociale si drepturile de vot corespunzatoare sunt detinute de femei; sau
– femeia actionar/asociat are si calitatea de administrator al IMM;
l) pentru a beneficia de microcreditul pentru IMM si de creditul pentru femei antreprenor, operatorul economic trebuie sa se incadreze in categoria de performanta financiara A sau B determinata in baza ultimelor doua situatii financiare depuse la administratia financiara.
(2) Sunt eligibili pentru a fi selectati in cadrul prezentei scheme operatorii economici care activeaza in toate sectoarele economice, cu exceptia operatorilor economici care solicita finantari in lei pentru proiecte din sectorul/domeniul:
a) pescuitului si acvaculturii, acoperite de Regulamentul (CE) nr. 104/2000*6 al Consiliului din 17 decembrie 1999 privind organizarea comuna a pietelor in sectorul produselor pescaresti si de acvacultura;
b) productiei primare a produselor agricole enumerate in anexa nr. 1 la Tratatul instituind Comunitatea Europeana;
c) procesarii si marketingului produselor agricole listate in anexa nr. 1 la Tratatul instituind Comunitatea Europeana, in urmatoarele cazuri:
– cand cuantumul ajutorului este stabilit pe baza pretului sau a cantitatii produselor de acest tip cumparate de la producatorii primari sau puse pe piata de operatorii economici respectivi;
– cand ajutorul este conditionat de a fi partial sau integral cedat producatorilor primari (fermieri);
d) carbonifer, asa cum este definit in Regulamentul (CE) nr. 1.407/2002*7 al Consiliului din 23 iulie 2002 privind ajutorul de stat pentru industria carbunelui;
e) activitatilor legate de exportul catre state terte sau state membre ale Uniunii Europene, respectiv legate direct de cantitatile exportate, de organizarea si functionarea retelei de distributie sau de alte cheltuieli curente legate de activitatea de export;
f) activitatilor care favorizeaza utilizarea produselor nationale in detrimentul celor din import;
g) productiei de armament;
h) jocurilor de noroc;
i) comertului cu ridicata si cu amanuntul;
j) productiei produselor din alcool si tutun;
k) tranzactiilor imobiliare;
l) achizitiei de mijloace de transport utilizate pentru transport rutier de marfa pentru terti;
m) achizitiei de mijloace de transport de persoane, cu o capacitate de pana la 8 locuri;
n) servicii de contabilitate, consultanta, alte activitati similare, daca finantarea este destinata construirii/achizitionarii/amenajarii/renovarii de imobile cu destinatie de sedii sociale/puncte de lucru;
o) activitatilor de posta si de curierat;
p) publicitate si activitati de studiere a pietei;
q) activitatilor de inchiriere si leasing;
r) activitatilor de investigare si protectie.
————
*3 Publicate in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria C nr. 244 din 1 octombrie 2004.
*4 In cazul in care din verificarea C.R.B. rezulta existenta unei sume restante, iar solicitantul creditului prezinta documente din care sa reiasa ca a achitat restanta, se considera criteriul indeplinit.
*5 In cazul in care solicitantul figureaza cu incidente de plata accidentale, care nu denota un comportament financiar defectuos, se poate accepta la finantare, cu justificarea corespunzatoare.
*6 Publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr. 17 din 21 ianuarie 2000.
*7 Publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr. 205 din 2 august 2002.

CAPITOLUL V
Masuri de sprijin

ART. 7
In cadrul schemei se acorda sprijin financiar sub forma subventiei de dobanda la toate tipurile de credit mentionate la art. 8 si a subventiei de garantie pentru microcreditele pentru IMM, creditul pentru femei antreprenor si creditul de investitii flexibil pentru IMM.
ART. 8
(1) Subventia de dobanda se acorda pentru urmatoarele tipuri de credite:
a) credit de dezvoltare pentru IMM – pentru finantarea proiectelor de investitii (incluzand o componenta de finantare pentru capital de lucru de maximum 40% din valoarea creditului):
– suma creditului: maximum 1.500.000 euro, in echivalent lei;
– perioada creditului: maximum 10 ani;
b) credit pentru capital de lucru – pentru finantarea activitatii curente a IMM, cu exceptia platii taxelor si impozitelor datorate bugetului de stat:
– suma creditului: maximum 300.000 euro, in echivalent lei;
– perioada creditului: maximum un an;
c) microcredit pentru IMM – pentru proiecte de investitii si/sau activitate curenta:
– suma creditului: minimum 10.000 euro, in echivalent lei, maximum 35.000 euro, in echivalent lei;
– perioada de creditare: maximum un an pentru activitatea curenta/maximum 5 ani pentru proiecte de investitii;
d) credit pentru domenii prioritare – destinat operatorilor economici pentru finantarea proiectelor din domeniile prioritare de dezvoltare stabilite prin Legea nr. 96/2000, republicata:
– suma creditului: maximum 1.500.000 euro, in echivalent lei;
– perioada de creditare: maximum 10 ani, in functie de natura si de durata proiectului care face obiectul finantarii;
e) credit pentru femei antreprenor – pentru finantarea proiectelor de investitii (incluzand o componenta de finantare pentru capital de lucru de maximum 40% din valoarea creditului) si finantarea activitatii curente a IMM, cu destinatie bine determinata (plata furnizorilor de materii prime si servicii, plata salariilor etc.):
– suma creditului: maximum 100.000 euro, in echivalent lei;
– perioada creditului: maximum 5 ani pentru credit de investitii/un an pentru activitatea curenta;
f) credit de investitii flexibil pentru IMM – pentru finantarea proiectelor de investitii (incluzand o componenta de finantare pentru capital de lucru de maximum 40% din valoarea creditului);
– suma creditului: maximum 1.000.000 euro, in echivalent lei;
– perioada creditului: maximum 10 ani.
(2) Gradul de acoperire cu garantii colaterale a creditelor cu dobanda subventionata este:
– pentru creditele enumerate la alin. (1) lit. a), b) si d): minimum 100%;
– pentru microcreditul pentru IMM si creditul pentru femei antreprenor: minimum 20%;
– pentru creditul de investitii flexibil pentru IMM: minimum 50%.
ART. 9
(1) Valoarea ajutorului se determina ex ante, pentru toata perioada de creditare, prin insumarea fluxurilor actualizate de dobanda aferente angajamentului total la data acordarii creditului.
(2) Actualizarea fluxurilor de dobanda se efectueaza la momentul acordarii creditului, folosind rata de referinta comunicata de Comisia Europeana, conform formulei:

_                      nz_(i;i-1)             1
Subventie dobanda = >_ Sold_(i;i-1) x r_s x ———- x ——————
i                         360                nz_(i:0)
——–
360
(1 + r_a)

unde:
Sold_(i;i-1) = soldul zilnic al creditului (intre data “i” de plata a dobanzii si data imediat anterioara “i-1” de plata a dobanzii);
nz_(i;i-1) = perioada de fructificare a soldului creditului (numarul de zile calendaristice dintre data “i” de plata a dobanzii si data imediat anterioara “i-1” de plata a dobanzii);
nz_(i:0) = perioada de actualizare (numarul de zile calendaristice dintre data “i” de plata a dobanzii si data de acordare a creditului);
r_s = rata de subventie;
r_a = rata de referinta (actualizare).

Figura 1Lex: Formula de calcul pentru subventie dobanda

(3) Valoarea ajutorului de stat pentru microcreditul pentru IMM si creditul pentru femei antreprenor se determina prin insumarea valorii subventiei de dobanda cu echivalentul subventiei brute aferente exceptarii de garantii colaterale reale. Echivalentul subventiei brute pentru garantia oferita de EximBank se determina conform urmatoarei formule:

Echivalent subventie      80% x Valoare credit (principal) x 200.000
bruta pentru garantie  = ——————————————–
1.500.000

(4) Valoarea ajutorului de stat pentru creditul de investitii flexibil pentru IMM se determina prin insumarea valorii subventiei de dobanda cu echivalentul subventiei brute aferente exceptarii partiale de garantii colaterale. Echivalentul subventiei brute pentru garantia oferita de EximBank se determina conform urmatoarei formule:

Echivalent subventie    (100% – Ga%) x Valoare credit (principal) x 200.000
bruta pentru garantie = —————————————————
1.500.000

unde Ga este gradul efectiv de acoperire cu garantii colaterale.

ART. 10
Valoarea maxima a ajutorului obtinut de un beneficiar in cadrul prezentei scheme nu poate sa depaseasca echivalentul in lei a 200.000 euro (100.000 euro pentru transport rutier) pe o perioada de 3 ani fiscali (2 ani fiscali anteriori plus anul curent).

CAPITOLUL VI
Regula de cumul

ART. 11
(1) Ajutorul de minimis nu va fi cumulat cu niciun alt ajutor de stat acordat pentru aceleasi costuri eligibile (legate de acelasi proiect de investitii), in cazul in care un asemenea cumul ar duce la depasirea intensitatii maxime admise prevazute in legislatia specifica aplicabila, dupa caz.
(2) Ajutorul de minimis va fi acordat numai dupa ce EximBank a verificat respectarea regulii cumulului, pe baza declaratiei pe propria raspundere a operatorului economic.
(3) In cazul in care valoarea totala a ajutorului acordat unui operator economic depaseste plafoanele ajutorului de minimis, acest ajutor nu poate fi acordat nici chiar pentru o fractie ce nu depaseste aceste plafoane.

CAPITOLUL VII
Documentatia, analiza si aprobarea finantarii

ART. 12
Operatorii economici depun la EximBank cererea de finantare insotita de documentele necesare analizei solicitarii de finantare.
ART. 13
Documentatia pentru acordarea finantarii cu dobanda subventionata se depune la unitatile teritoriale ale EximBank si se inregistreaza in Registrul unic al finantarilor cu dobanda subventionata, in ordinea cronologica a primirii dosarelor complete. Solicitarile pentru acordarea finantarii cu dobanda subventionata vor fi analizate si selectate in limita bugetului anual alocat schemei, in functie de data si numarul inregistrarii, pe principiul “primul venit, primul servit”.
ART. 14
Operatorii economici care solicita finantare cu dobanda subventionata au obligatia deschiderii unui cont curent la EximBank.
ART. 15
Pentru finantarea cu dobanda subventionata, operatorul economic va plati EximBank comisioane conform Caietului de comisioane al EximBank.
ART. 16
Cererea de finantare cu dobanda subventionata se analizeaza de EximBank conform reglementarilor sale interne.
ART. 17
In baza hotararii C.I.F.G.A. de aprobare a finantarii cu dobanda subventionata, EximBank va comunica operatorului economic valoarea maxima a ajutorului si caracterul de ajutor de minimis al acestuia.

CAPITOLUL VIII
Monitorizarea si raportarea ajutorului de minimis

ART. 18
(1) In cazul in care se constata ca au fost incalcate conditiile prevazute de legislatia in domeniul ajutorului de minimis, EximBank va lua toate masurile necesare pentru recuperarea sumelor acordate.
(2) In cazul in care, ulterior acordarii finantarii cu dobanda subventionata, se constata ca operatorul economic nu a respectat obligatiile contractuale stabilite, EximBank poate retrage acordarea subventiei de dobanda sau poate declara creditul scadent si exigibil, cu toate dobanzile si celelalte sume datorate.
(3) In cazul in care imprumutatul nu achita datoriile sale fata de EximBank in cel mult 90 de zile calendaristice, contractul de credit se considera reziliat de plin drept, fara a mai fi necesara indeplinirea vreunei alte formalitati, fara punerea in intarziere si fara interventia instantelor judecatoresti, declarandu-se creditul scadent si exigibil, cu toate dobanzile si celelalte sume datorate.
(4) Recuperarea prin executare silita se efectueaza prin Corpul executorilor fiscali al EximBank, potrivit dispozitiilor legale in vigoare privind Codul de procedura fiscala si prevederilor normelor interne privind recuperarea creantelor administrate de EximBank in numele si in contul statului.
ART. 19
EximBank va pastra evidenta ajutoarelor acordate in baza prezentei scheme si informatiile referitoare la acestea pe o perioada de 10 ani de la data ultimei alocari specifice de ajutor in cadrul acesteia, pentru a stabili daca sunt respectate toate conditiile prevazute de Regulamentul (CE) nr. 1.998/2006.
ART. 20
EximBank va transmite anual Consiliului Concurentei un raport cu privire la implementarea schemei in forma prevazuta in cap. III din Regulamentul (CE) nr. 794/2004 al Comisiei din 21 aprilie 2004 de punere in aplicare a Regulamentului (CE) nr. 659/1999 al Consiliului de stabilire a normelor de aplicare a articolului 93 din Tratatul CE*8.
————
*8 Publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr. 140 din 30 aprilie 2004.

ART. 21
Operatorii economici beneficiari de ajutor de stat vor tine o evidenta specifica a ajutoarelor primite, in conformitate cu legislatia in domeniul ajutorului de stat.
ART. 22
In vederea asigurarii transparentei si unui control eficient al ajutoarelor de minimis, EximBank va aplica prevederile art. 6 din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 117/2006 privind procedurile nationale in domeniul ajutorului de stat, aprobata cu modificari si completari prin Legea nr. 137/2007, referitoare la schemele de minimis, si va transmite spre informare Consiliului Concurentei prezenta schema de ajutor de minimis in termen de 15 zile de la data adoptarii.
ART. 23
Prezenta schema va fi publicata integral pe site-ul EximBank, la adresa web http://www.eximbank.ro
ART. 24
EximBank va furniza Consiliului Concurentei toate informatiile solicitate de Comisia Europeana cu privire la prezenta schema de ajutor de minimis, pentru a fi transmise acesteia, in termen de 20 de zile lucratoare de la primirea solicitarii.

CAPITOLUL IX
Dispozitii finale

ART. 25
Valoarea maxima a subventiei de dobanda care poate fi acordata in cadrul schemei se actualizeaza automat la modificarea pragului de minimis al ajutorului de stat.
ART. 26
In scopul aplicarii prezentei norme EximBank emite proceduri care se supun aprobarii C.I.F.G.A.
ART. 27
Prezenta norma se aplica finantarilor acordate de EximBank incepand cu data de 1 ianuarie 2011.