Ordinul BNR nr. 4/2012 referitor la raportarea situatiei privind clasificarea expunerilor din credite

In M. Of. nr. 179 din 20 martie 2012 a fost publicat Ordinul Bancii Nationale a Romaniei nr. 4/2012 referitor la raportarea situatiei privind clasificarea expunerilor din credite/credite legate de serviciile de plata si necesarul de provizioane specifice de risc de credit aferent acestora, aplicabil entitatilor supravegheate de Banca Nationala a Romaniei, altele decat institutiile de credit.

Din cuprins:

CAPITOLUL I
Dispozitii generale

ART. 1
(1) Prezentul ordin stabileste forma si continutul formularului de raportare a situatiei privind clasificarea expunerilor din credite/credite legate de serviciile de plata si necesarul de provizioane specifice de risc de credit aferent acestora, care se transmite trimestrial Bancii Nationale a Romaniei, in conformitate cu prevederile art. 25 alin. (1) din Regulamentul Bancii Nationale a Romaniei nr. 5/2012 privind clasificarea creditelor si constituirea, regularizarea si utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit aplicabil entitatilor supravegheate de Banca Nationala a Romaniei, altele decat institutiile de credit, de catre imprumutatori, astfel cum au fost definiti la art. 2 lit. d) din acelasi regulament.
(2) De asemenea, prezentul ordin stabileste modalitatile de transmitere a formularului mentionat la alin. (1) catre Banca Nationala a Romaniei.

ART. 2
Formularul de raportare se completeaza de fiecare categorie de imprumutatori pe baza datelor inscrise in evidenta contabila, prelucrate potrivit prevederilor Regulamentului Bancii Nationale a Romaniei nr. 5/2012, avandu-se in vedere urmatoarele:
a) ansamblul teritoriului national si toate subunitatile din strainatate – la nivelul global al imprumutatorului;
b) toate operatiunile aferente creditelor, respectiv creditelor legate de serviciile de plata, in toate monedele, evaluate in contravaloare lei;
c) categoria de imprumutator.

ART. 3
Formularul de raportare se transmite de catre imprumutatori Bancii Nationale a Romaniei, dupa cum urmeaza:
a) in format electronic, la adresa de e-mail ifn@bnro.ro;
b) pe suport hartie, semnat de persoanele autorizate, formularul fiind adresat Directiei supraveghere.

ART. 4
Formularul de raportare se transmite de catre imprumutatori trimestrial, in termen de 25 de zile calendaristice de la incheierea trimestrului pentru care se intocmeste raportarea.

ART. 5
Nerespectarea prevederilor prezentului ordin atrage aplicarea masurilor si/sau a sanctiunilor prevazute, dupa caz, la art. 58 si 59 din Legea nr. 93/2009 privind institutiile financiare nebancare, cu modificarile si completarile ulterioare, la art. 66 si 68 din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 113/2009 privind serviciile de plata, aprobata cu modificari prin Legea nr. 197/2010, cu modificarile si completarile ulterioare, respectiv la art. 69 si 71 din Legea nr. 127/2011 privind activitatea de emitere de moneda electronica.

CAPITOLUL II
Dispozitii finale

ART. 6
Prezentul ordin se aplica de la data aplicarii Regulamentului Bancii Nationale a Romaniei nr. 5/2012.

ART. 7
Modelul formularului de raportare este prevazut in anexa care face parte integranta din prezentul ordin.

ART. 8
Prezentul ordin se publica in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I.